Het nieuwe pensioenstelsel

Waarom een nieuw pensioenstelsel (Wet toekomst pensioenen en Pensioenakkoord)?

Hoewel internationale onderzoeken vaak laten zien dat het Nederlandse pensioenstelsel tot de beste ter wereld behoort, stond het al enige tijd onder druk. Een vernieuwing van het pensioenstelsel was daarom onvermijdelijk. Factoren zoals de lage rente en de stijgende levensverwachting hebben de zwakke punten van het huidige pensioensysteem blootgelegd. De Wet toekomst pensioenen en het Pensioenakkoord moeten zorgen voor een nieuw pensioenstelsel dat klaar is voor de toekomst.

Na meer dan 10 jaar voorbereiding werd op 5 juni 2019 een principeakkoord bereikt tussen het kabinet, werkgevers en werknemersorganisaties. Dit akkoord staat bekend als het Pensioenakkoord. De Wet toekomst pensioenen is hier een belangrijk onderdeel van. Op 30 mei 2023 stemde de Eerste Kamer in met deze nieuwe pensioenwet, die op 1 juli 2023 is ingegaan. Voor bestaande pensioenregelingen geldt een overgangsperiode tot 1 januari 2028. Vrijwel alle werkgevers en werknemers in Nederland zullen met deze veranderingen te maken krijgen. Lees hier meer over het nieuwe pensioenstelsel. 

De belangrijkste punten uit het Pensioenakkoord

Het Pensioenakkoord is eigenlijk een set van maatregelen. Deze kunnen wij onderverdelen in een aantal hoofdpunten.

  1. Wet toekomst pensioenen. Dit is het meest impactvolle en complexe onderdeel uit het Pensioenakkoord. Hierbij gaat het vooral om het aanvullende pensioen dat men via een werkgever opbouwt (ook wel het tweede pijler pensioen genoemd). De grootste verandering zal zijn dat er straks alleen nog maar beschikbare premieregelingen (premieovereenkomsten) bestaan. Dit betekent dat de middelloonregeling en eindloonregeling zal verdwijnen. 

    Deze nieuwe pensioenwetgeving gaat per 1 juli 2023 gelden. Er wordt voorzien in een overgangsperiode tot 1-1-2028. Daarom wordt ook wel gesproken over nieuw pensioenstelsel 2028. Om de overgang naar de nieuwe pensioenregeling in goede banen te leiden creëert de wetgever een zogenaamd transitiekader. Verder is dit artikel gaan wij hier dieper op in. Ook de aandachtspunten en actiepunten komen hierbij aan bod. Het Wetsvoorstel toekomst pensioenen zal naar alle waarschijnlijk op 30 mei 2023 door de Eerste Kamer worden goedgekeurd.
  2. Wet temporisering verhoging AOW-leeftijd. Deze wet is al sinds 2020 van kracht en regelt dat de AOW-leeftijd in de toekomst minder snel zal stijgen. Ook de koppeling tussen de levensverwachting en de AOW-leeftijd is aangepast. Als de resterende levensverwachting van een 65-jarige nu 1 jaar langer wordt zal de AOW-leeftijd met 8 maanden opschuiven (dit was 1 jaar, ofwel een een-op-eenkoppeling). De gewijzigde koppeling gaat overigens ook gelden voor de pensioenrichtleeftijd (welke geldt voor het aanvullend pensioen via de werkgever).
  3. Wet bedrag ineens, RVU en verlofsparen. Voor de twee laatstgenoemde onderdelen geldt dat u hier nu al gebruik van kunt maken. De wetgeving voor het bedrag ineens zal naar verwachting per 1 januari 2024 van kracht worden*. Verlofsparen en de RVU-drempelvrijstelling maken het mogelijk om eerder te kunnen stoppen met werken (het Pensioenakkoord is niet alleen voor zware beroepen). Van belang is wel om te melden dat van de RVU-drempelvrijstelling slechts tijdelijk gebruik kan worden gemaakt. Primair blijft het de verantwoordelijkheid van de werkgever om beleid te ontwikkelen dat erop gericht is dat werknemers gezond hun pensioenleeftijd kunnen bereiken. Meer over de Wet bedrag ineens leest u hier. Wilt u meer weten over de nieuwe mogelijkheden om eerder met pensioen te kunnen? Lees dan hier het nieuwsartikel dat wij hierover hebben gepubliceerd.

    *De minister van SZW heeft in september 2024 aangegeven dat het wetsvoorstel niet eerder dan 1 juli 2025 in werking zal treden. Lees meer in het nieuwsartikel.

Wijziging arbeidsvoorwaarde pensioen

Uiteindelijk is het Pensioenakkoord en de Wet toekomst pensioenen niets meer of minder dan een wijziging van de pensioenregeling. Een wijziging van de arbeidsvoorwaarde pensioen is niet zonder meer mogelijk. Medezeggenschap en instemmingsrecht zijn hierbij twee belangrijke punten. Werkgevers moeten vooraf weten welke mogelijkheden zij hebben om de pensioenregeling te kunnen aanpassen. Werknemers en de personeelsvertegenwoordiging (OR of PVT) zullen willen weten wat hun rechten zijn. Tijdig beginnen en je goed laten adviseren is bij dit soort wijzigingstrajecten van groot belang. Vergeet ook de pensioencommunicatie niet.

Video's pensioenakkoord

Bekijk hier onze uitlegvideo's over het Pensioenakkoord. Zo weet je snel wat er allemaal gaat veranderen en welke consequenties dit voor jou heeft.

Bekijk de video's
Wat gaat er veranderen?

Alle veranderingen voor verzekerde pensioenregelingen. Overzichtelijk voor u op een rij gezet.

Ontdek nu
Nieuw pensioenstelsel wat betekent dat voor mij?

Het Nibud heeft in 2024 onderzocht hoeveel Nederlanders er al op de hoogte zijn van de nieuwe Pensioenwet en wat dit voor hun betekent. Uit de resultaten blijkt dat de meeste Nederlanders nog onvoldoende bekend zijn met het nieuwe pensioenstelsel. Het gevolg is ook dat zij de consequenties voor hunzelf niet kunnen overzien. Meer dan de helft van de mensen onder de 67 jaar geeft aan weinig tot niets te weten over de veranderingen in hun pensioen. 

Vooral jongere mensen en lager opgeleiden zijn minder bekend met de nieuwe regels. Ouderen en hoger opgeleiden hebben vaak iets meer kennis. Het Nibud benadrukt het belang van goede voorlichting, omdat mensen steeds meer verantwoordelijk worden voor hun eigen pensioen. Dit gebrek aan kennis is zorgwekkend, vooral omdat mensen belangrijke keuzes moeten maken over hun pensioen. Het onderzoek onderstreept opnieuw het belang van helder pensioenadvies en duidelijke communicatie. Transparans staat klaar om u te begeleiden in deze veranderende omgeving.

Nieuwe pensioenwet heeft grote gevolgen voor alle betrokkenen

De meerderheid van de Nederlandse werknemers bouwen nu nog hun pensioen op via een middelloonregeling (pensioenopbouw op basis van het gemiddelde loon) of op basis van een premieovereenkomst (pensioenopbouw uitgaande van een beschikbare premie). Het nieuwe pensioencontract zal een premieovereenkomst worden.

Pensioenfondsen mogen onder het nieuwe pensioenstelsel niet langer de doorsneesystematiek hanteren. Pensioenverzekeraars en Premie Pensioen Instellingen (PPI) zullen moeten overstappen op een gelijkblijvend premiesysteem. Dit alles zal grote gevolgen hebben voor de werkgevers en de deelnemers. Compensatie voor de medewerkers die onder het nieuwe pensioensysteem slechter af zijn ligt voor de hand. Hier zal ook een belangrijke taak zijn weggelegd voor de ondernemingsraad (OR) en de personeelsvertegenwoordiging (PVT). Deze op hun beurt zullen vaak specifieke pensioenkennis gaan inhuren bij gespecialiseerde pensioenconsultants. De pensioenadviseurs van Transparans hebben de kennis en ervaring om de OR en PVT te ondersteunen bij het wijzigingstraject. Wilt u eens brainstormen? Neem dan gerust contact met ons op of laat een terugbelverzoek achter. 

Meer over de gevolgen voor verzekerde pensioenregelingen en premie-pensioen-instellingen (ppi) leest u hier >>>

Scan: op welke onderdelen moet uw pensioenregeling worden aangepast?

Het mag duidelijk zijn dat het nieuwe pensioenstelsel grote impact gaat hebben op alle betrokkenen. Deelnemers hebben bovendien steeds meer te kiezen. Veel werkgevers willen graag nu al op hoofdlijnen weten waar het naar toe gaat. Welke onderdelen uit de bestaande pensioenregeling moeten worden aangepast en wat zijn de gevolgen hiervan? Wanneer en hoe moeten de medewerkers en de ondernemingsraad geïnformeerd worden? Krijg ik te maken met verplichte compensatie? Op deze en andere vragen kunnen onze pensioenadviseurs u antwoord geven.

Hebt u behoefte aan een gesprek of een scan waarin wij op hoofdlijnen aangeven wat u te wachten staat? Neem dan gerust contact met ons op. Als u verder nog vragen hebt over dit onderwerp dan nodigen wij u ook va harte uit om contact met ons op te nemen. Op werkdagen zijn wij bereikbaar via telefoonnummer: 075-2550345.

Vragen en antwoorden | Nieuwe pensioenstelsel

Het nieuwe pensioenstelsel roept bij velen vragen op. Op deze pagina hebben wij de belangrijkste vragen en antwoorden voor je verzameld, zodat je snel duidelijkheid krijgt. Neem gerust contact met ons op voor persoonlijk advies. Wij helpen je graag verder met een passende oplossing.

U hebt een beschikbare premieregeling afgesloten via een pensioenverzekeraar. Er is gekozen voor een premiestaffel die oploopt naarmate de leeftijd van de deelnemer toeneemt. Deze systematiek is vanaf 1-1-2022 in principe niet meer toegestaan. Het is belangrijk dat u bij de contractverlenging alvast rekening houdt met de nieuwe wet- en regelgeving. Deze voorziet gelukkig ook in een overgangsregeling. Voor "bestaande deelnemers" mag de oude methode - met de stijgende premiestaffel - gevolgd blijven worden. Dit geldt dus niet voor de nieuwe medewerkers. Kiest u er voor om gebruik te maken van de overgangsregeling dan krijgt u dus te maken met twee verschillende pensioenregelingen. Op dit moment is nog niet duidelijk welke peildatum de wetgever gaat aanhouden om te bepalen wanneer er sprake is van een "bestaande regeling" en een "bestaande deelnemer". De peildatum hiervoor kan bijvoorbeeld 31-12-2021 zijn maar evenzogoed 31-12-2025. 

Bij een contractverlenging krijgt u te maken met veel zaken waar u rekening mee moet houden. Omdat de impact van uw keuzes grote financiële gevolgen kunnen hebben is het belangrijk dat u zich goed laat adviseren. Onze pensioenadviseurs helpen u graag.

U hebt voor uw medewerkers een pensioenregeling afgesloten op basis van het middelloonsysteem. Dit pensioensysteem is vanaf 1-1-2026 niet langer toegestaan. Alle bestaande middelloonregelingen moeten premievrij worden gemaakt. Er is hierna nog maar één pensioensysteem mogelijk en dat is de beschikbare premieregeling op basis van een leeftijdsonafhankelijke - gelijkblijvende - premie.

Dit betekent dat de werkgever in overleg moet met de Ondernemingsraad (OR) en de medewerkers. Er zal een nieuwe pensioenregeling ontworpen moeten worden. Wat zijn hiervoor de uitgangspunten? Moet de omzetting budgetneutraal plaatsvinden, hoe gaat u om met medewerkers die er op achteruit gaan en is er ruimte voor compensatie? Tijdig beginnen en een goede communicatie is essentieel om dit soort wijzigingstrajecten succesvol te kunnen doorlopen. 

De pensioenadviseurs van Transparans Pensioenconsultants hebben heel veel ervaring met dit soort wijzigingstrajecten en kennen de markt als geen ander. Neem vandaag nog contact met ons op. Wij helpen u graag.

Het belangrijk gevolg van de Wet toekomst pensioenen is dat bestaande pensioenovereenkomsten moeten worden aangepast. Als er geen sprake is van verplichte deelname aan een bedrijfstakpensioenfonds dan is er voor de ondernemingsraad een belangrijke rol weggelegd. 

Op basis van artikel 27 van de Wet op de ondernemingsraden heeft de ondernemingsraad namelijk een instemmingsrecht bij het wijzigen van de pensioenregeling. Stemt de ondernemingsraad in dan is de werkgever er nog niet. De ondernemingsraad bindt namelijk de individuele werknemer niet. Een werkgever kan daarom de pensioenregeling alleen maar aanpassen als zowel de ondernemingsraad als de individuele werknemers welbewust hebben ingestemd met de pensioenwijziging. 

Het instemmingsrecht geeft de ondernemingsraad een belangrijke positie bij het wijzigen van de pensioenregeling. Om daaraan op een goede wijze invulling te kunnen geven is het van belang dat de ondernemingsraad over voldoende expertise beschikt. Zo heeft de ondernemingsraad de mogelijkheid om zich te laten trainen of adviseren door een pensioendeskundige. De kosten hiervan komen voor rekening van de werkgever. Wilt u hier meer over weten? Neem dan contact met ons op. Wij vertellen u graag meer over de mogelijkheden en de oplossingen die wij kunnen bieden. 

Contact Contact
Wij maken gebruik van cookies

Cookies helpen ons begrijpen hoe je de website gebruikt. Zo kunnen we steeds verbeteren. Wil je meer weten? Lees het hier.

Functionele cookies zorgen ervoor dat de website naar behoren functioneert en gebruikersvoorkeuren onthoudt.
Analytische cookies verzamelen informatie over het gebruik van de website om de gebruikerservaring te verbeteren.
Marketingcookies volgen bezoekersgedrag over websites heen om gepersonaliseerde advertenties te tonen.